（遼國資〔2007〕37號）
第一章 總則
第一條 為規(guī)范我省企業(yè)國有產權交易行為，維護產權交易市場秩序，保護交易雙方合法權益和社會公共利益，根據(jù)《企業(yè)國有產權轉讓管理暫行辦法》(國務院國資委、財政部令第3號)、《遼寧省企業(yè)國有產權轉讓管理實施辦法》(遼國資〔2005〕103號)和《遼寧省企業(yè)國有產權交易管理暫行辦法》(遼國資〔2005〕104號)等有關規(guī)定制定本規(guī)則。
凡經遼寧省、市政府有關部門依法批準設立的產權交易機構和在產權交易機構內進行的企業(yè)國有產權交易行為，必須遵守本規(guī)則規(guī)定。
第二條 企業(yè)國有產權交易是指國有資產監(jiān)督管理機構、持有國有資本的企業(yè)將所持有的國有產權在產權交易機構中有償轉讓給境內外法人、自然人或其他組織的活動。
產權交易機構是指省、市政府等有關部門依法批準設立并經遼寧省企業(yè)國有產權交易監(jiān)督管理辦公室認定的從事企業(yè)國有產權交易活動的法人。
第三條 企業(yè)國有產權交易應當進入產權交易機構公開征集受讓方。
在產權交易機構進行的企業(yè)國有產權交易，不受地區(qū)、行業(yè)、出資或隸屬關系的限制。
第四條 企業(yè)國有產權交易應當遵循公開、公平、公正的原則。
第二章 產權交易機構
第五條 產權交易機構應當具有開展產權交易業(yè)務所必需的場所和配套的互聯(lián)網(wǎng)絡等硬件設施、完善的機構章程、健全的內部管理制度和嚴密的產權交易操作細則。能夠自覺接受國資監(jiān)管機構對所從事交易活動的監(jiān)督管理。
第六條 產權交易機構應當擁有一定比例的經濟、法律、財務等專業(yè)技術人員及具備中級職稱以上專業(yè)技術資格的人員。
第七條 產權交易機構應當誠信、守法進行產權交易活動，能夠提供產權交易的登記審查、信息發(fā)布、交易結算、交易鑒證等一系列產權交易綜合服務。
第八條 產權交易機構應當建立產權交易信息發(fā)布網(wǎng)絡平臺，擁有可供上網(wǎng)查詢的信息網(wǎng)站和數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，能夠及時發(fā)布產權交易信息。
第三章 企業(yè)國有產權交易方式
第九條 企業(yè)國有產權交易的方式包括：
1、競投交易方式；
2、招投標交易方式；
3、拍賣交易方式；
4、協(xié)議交易方式；
5、其他交易方式。
第十條 競投交易方式，適用于擬轉讓的企業(yè)國有產權經產權交易機構公開發(fā)布信息、資格審查后，征集到兩個及兩個以上意向受讓方，由產權交易機構組織，采用電子競價、限次報價、綜合評審等競價方式實施的，按“價高者得”或“分高者得”的原則確定產權受讓方和受讓價格的交易方式。
電子競價適用于擬轉讓產權標的構成簡單、資產清晰，基本不涉及職工安置，債權債務處置方案明晰，轉讓價格和支付能力是出讓條件主要因素的交易方式。
限次報價適用于擬轉讓產權標的構成簡單、資產清晰，基本不涉及職工安置或債權債務處置方案明晰，轉讓價格和支付能力是出讓條件主要因素的，并且意向受讓方處于相同或相關行業(yè)，或意向受讓方與標的企業(yè)有關聯(lián)關系的產權交易情形的交易方式。
綜合評審適用于擬轉讓方為尋求戰(zhàn)略合作伙伴，轉讓部分股權后仍保持控股地位的，通過產權交易市場進行增資引資的項目，涉及職工安置、債權債務處置較復雜的項目，對受讓方資格提出較多必要條件的交易方式。
第十一條 招投標交易方式，是指按照《中華人民共和國招標投標法》基本原則，結合轉讓的產權標的特點而采用的交易方式。
第十二條 拍賣交易方式，是指按照《中華人民共和國拍賣法》所規(guī)定的交易方式。
第十三條 協(xié)議交易方式，是指經公開征集只產生一個意向受讓方或按照有關規(guī)定經省級以上國有資產監(jiān)督管理機構批準采取直接交易的方式。
第十四條 其他交易方式，是指國家、省法律法規(guī)規(guī)定的其他交易方式。
第四章 企業(yè)國有產權交易程序
第十五條 企業(yè)國有產權交易按下列程序進行：
1、委托。產權轉讓方向產權交易機構提出委托登記。
2、登記。產權交易機構對申請人提交的文件進行審查，符合條件的予以登記。
3、公告。產權交易機構通過網(wǎng)絡和省級以上公開發(fā)行的經濟或金融類報刊發(fā)布產權轉讓信息公告，廣泛征集受讓方。
4、洽談。根據(jù)公告所獲信息，產權交易機構可組織產權轉讓方和意向受讓方進行洽談。
5、選擇交易方式。根據(jù)征集到的意向受讓方的數(shù)量和其他相關情況，由產權交易機構會同有關單位對意向受讓方進行資格審查，并與產權轉讓方協(xié)商確定交易方式。
6、組織交易。由產權交易機構按照確定的交易方式組織產權交易。
7、簽約成交。產權交易結束后，產權轉讓方和產權受讓方簽訂產權交易合同，并由產權交易機構出具產權交易(交割)憑證。
8、結算交割。產權轉讓方和產權受讓方憑產權交易機構出具的產權交易(交割)憑證和產權交易合同，辦理結算交割手續(xù)。
經省級以上國有資產監(jiān)督管理機構批準采取協(xié)議轉讓方式的可減少公告、洽談、選擇交易方式程序。
第十六條 產權轉讓方委托轉讓產權時，應向產權交易機構提交下列材料：
1、轉讓申請書；
2、轉讓方主體資格證明；
3、產權權屬證明以及國有資產監(jiān)督管理機構準予轉讓的證明；
4、擬轉讓產權的基本情況；
5、審計報告(同級國有資產監(jiān)督管理機構備案文件)；
6、擬轉讓產權評估報告書(同級國有資產監(jiān)督管理機構核準或者備案的文件，涉及土地資產應提交土地管理部門備案文件)；
7、產權轉讓方、標的企業(yè)/公司、中介機構同意向社會投資者公開審計、評估及有關企業(yè)資產、財務和會計資料的函件；
8、保證所提供材料真實、完整的承諾書；
9、其他有關文件、資料。
第十七條 產權交易機構應當在收到產權轉讓方轉讓申請及完備的產權交易材料后3個工作日內，完成轉讓資質審查，并做出準予登記或不予登記的答復。
第十八條 產權交易機構作出準予登記的答復后，負責將轉讓公告信息刊登在省級以上公開發(fā)行的經濟或者金融類報刊和自身網(wǎng)站上，公開披露信息，廣泛征集受讓方，接受社會監(jiān)督。產權交易機構應做好對轉讓標的的盡職調查。國有產權轉讓公告期不少于20個工作日。
產權交易機構可根據(jù)產權轉讓方需要，通過報刊、網(wǎng)絡等媒介和其他專業(yè)性推介、洽談會等多種方式對轉讓標的進行包裝宣傳和策劃。
第十九條 產權轉讓信息公告應當包括下列內容：
1、轉讓方、轉讓標的名稱；
2、轉讓標的企業(yè)性質、成立時間、注冊地、所屬行業(yè)、主營業(yè)務、注冊資本、員工規(guī)模；
3、轉讓方對標的企業(yè)的出資比例、轉讓企業(yè)的企業(yè)性質及標的企業(yè)前五名出資人的名稱、出資額、出資比例；
4、產權轉讓行為的內部決策及相關批準情況；
5、轉讓標的企業(yè)近兩年按規(guī)定經審計的主要財務指標數(shù)據(jù)，包括資產、負債、所有者權益、營業(yè)收入、凈利潤、應收賬款等；
6、轉讓標的企業(yè)資產評估核準或備案情況及資產、負債、凈資產評估值，標的企業(yè)在資產評估基準日后資產調整情況；
7、達成交易需要確定的轉讓條件，包括產權轉讓價格、價款支付和期限要求，涉及企業(yè)職工安置的要求、債權債務處置等；
8、其他需披露的事項。
第二十條 產權轉讓信息一經產權交易機構公開掛牌，原則上不得更改公告內容或提出撤銷或停止掛牌。
在產權交易機構尚未確認意向受讓方前，確需變更受讓條件、更改公告內容或因特殊原因，轉讓方堅持撤銷或停止掛牌的，應當充分說明理由，經產權轉讓批準機構批準后，在原信息發(fā)布渠道予以公示，公告期重新計算。
第二十一條 掛牌公告期限內，產權交易機構可以根據(jù)掛牌情況，要求產權轉讓方提供掛牌轉讓產權的補充說明材料。
第二十二條 掛牌公告期限內，意向受讓方應向產權交易機構提出受讓申請，經產權交易機構審查合格，予以辦理產權受讓登記。
申請受讓產權的意向受讓方應當向產權交易機構提交下列材料：
1、受讓申請書；
2、受讓資格和資信證明；
3、上年度及申請日上月的財務報表(資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表)；
4、受讓方案；
5、其他有關材料。
第二十三條 意向受讓方經產權交易機構資質審查并按照產權交易機構規(guī)定的期限內將摘牌保證金匯入產權交易機構指定的賬戶后，即取得意向受讓方資格。
取得的意向受讓方資格不得向他方轉讓。
摘牌保證金依據(jù)相關規(guī)定按轉讓標的的資產額及相關情況確定。
第二十四條 公告期滿后，如掛牌轉讓產權無人摘牌，則自動轉為延展公告，直到有意向受讓方提出受讓申請或國資監(jiān)管機構、產權轉讓方提出終止掛牌為止。
第二十五條 公告期滿后，產權交易機構應當自公告期限滿之日起3日內，將公告結果告知產權轉讓方和意向受讓方，并根據(jù)已確認的意向受讓方情況會同有關部門與產權轉讓方協(xié)商確定產權轉讓方式，組織交易活動。
經公開征集產生兩個及兩個以上受讓方時，應采取競投、招投標、拍賣等方式。
經公開征集只產生一個受讓方時，可以采取協(xié)議轉讓的方式。
產權交易統(tǒng)一以人民幣計價。
第二十六條 產權交易雙方達成一致意向后，應當按照規(guī)范的合同文本簽訂產權交易合同。
產權交易合同應包括下列主要條款：
1、產權交易的依據(jù)；
2、產權轉讓方和產權受讓方的名稱(姓名)、住所、法定代表人姓名、轉讓標的企業(yè)概況；
3、轉讓標的轉讓價格、價款支付方式和期限；
4、轉讓標的債權、債務處理；
5、產權交易的稅費負擔；
6、產權交割方式和期限；
7、合同變更和解除條件；
8、違反合同責任和合同爭議解決方式；
9、簽約日期；
10、需要約定的其他事項。
第二十七條 產權交易機構應當對交易材料的合法性、完整性、有效性進行書面審核。審核合格的，應當及時向產權交易雙方出具產權交易(交割)憑證。產權交易(交割)憑證主要內容包括：
1、產權轉讓方、產權受讓方的主體資格；
2、轉讓標的產權轉讓、受讓雙方與其他交易關聯(lián)方的意見；
3、交易價格；
4、交易行為；
5、交易材料。
第二十八條 產權交易雙方應當憑產權交易機構出具的產權交易(交割)憑證、產權交易合同以及其他有關材料，分別到有關部門辦理產權權屬變更手續(xù)。
第二十九條 產權交易收費按照省物價部門核定的范圍和標準執(zhí)行。
第五章 糾紛調解與仲裁
第三十條 產權交易轉讓方、受讓方及與產權交易有直接利害關系的第三方，因產權交易實施過程、產權交易合同或其它成交文件發(fā)生爭議時，應首先在產權交易機構主持下協(xié)商調解解決。
第三十一條 爭議各方協(xié)商調解無效的，可依據(jù)合同和其它成交文件中的有關仲裁條款或事后達成的書面仲裁協(xié)議，由產權交易機構書面征求政府有關職能部門(機構)意見。
第六章 省、市級產權交易機構關系
第三十二條 省級產權交易機構可從事全省各級國有資產交易工作，市級產權交易機構只從事市及以下各級國有資產交易工作。
第三十三條 各市級產權交易機構要作為省級產權交易機構分支機構，業(yè)務上接受省級機構監(jiān)督指導，并按照省級機構業(yè)務流程、審核鑒證、合同文本及規(guī)則等辦理產權交易業(yè)務。
第七章 罰 則
第三十四條 在產權交易過程中，產權轉讓方和產權受讓方有下列行為之一的，國有資產監(jiān)督管理機構應當要求產權轉讓方終止產權轉讓活動，監(jiān)察機關給予行政處分。對轉讓方、轉讓標的企業(yè)負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員，由國有資產監(jiān)督管理機構、監(jiān)察機關或者相關企業(yè)按照人事管理權限給予警告，情節(jié)嚴重的，給予紀律處分，造成資產損失的，應當負賠償責任；由于產權受讓方的責任造成資產流失的，受讓方應當依法賠償產權轉讓方的經濟損失；構成犯罪的，移送司法機關。
1、未按本規(guī)則規(guī)定，在不具備從事企業(yè)國有產權交易資格的產權交易機構進行交易的；
2、產權轉讓方、轉讓標的企業(yè)不履行相應的內部決策程序、批準程序或者超越權限、擅自轉讓企業(yè)國有產權的；
3、產權轉讓方、轉讓標的單位故意隱匿應當納入評估范圍的資產，或者向中介機構提供虛假會計資料，導致審計、評估結果失真，以及未經審計、評估，造成國有資產流失的；
4、產權轉讓方與受讓方串通，低價轉讓產權的；
5、產權轉讓方、轉讓標的企業(yè)未按規(guī)定妥善安置職工、接續(xù)社會保險關系、處理拖欠職工各項債務以及未補交欠繳的各項社會保險費，侵害職工合法權益的；
6、產權轉讓方未按規(guī)定落實轉讓標的企業(yè)的債權債務，非法轉移債權或者逃避債務清償責任的；
7、以轉讓產權作為擔保的，轉讓該產權時，未經擔保權人同意的；
8、產權轉讓方采取欺詐、隱瞞等手段影響受讓方的選擇以及產權轉讓合同簽訂的；
9、產權受讓方在產權交易中，惡意串通壓低價格，造成國有資產流失的。
第三十五條 社會中介機構在產權交易的審計、評估、法律服務、經紀中介中違規(guī)執(zhí)業(yè)的，由國有資產監(jiān)督管理機構將有關情況通報其行業(yè)主管部門，建議給予相應處罰；情節(jié)嚴重的，可要求企業(yè)不得再委托其進行企業(yè)產權轉讓的相關業(yè)務。
第三十六條 產權交易機構在產權交易中弄虛作假、玩忽職守，損害國家利益或者交易雙方合法權益的，依法追究直接責任人員的責任，國有資產監(jiān)督管理機構將不再選擇其從事產權交易的相關業(yè)務。
第三十七條 產權交易批準機構及其有關人員違反本規(guī)則，擅自批準或者在批準中以權謀私，造成資產流失的，由有關部門按照干部管理權限，給予紀律處分；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。
第八章 附 則
第三十八條 本規(guī)則由遼寧省企業(yè)國有產權交易監(jiān)督管理辦公室負責解釋。
第三十九條 本規(guī)則自發(fā)布之日起施行。